主题：对养老保险纠结的打工者，看了我对养老保险的分析，你就不会纠结了。

经坛上有几关于养老金的帖子,发现很多人对是否参加职工养老保险很纠结,简单讲讲我对养老保险的认识.

按现有制度,退休时,养老金分=个人账户+基础养老金养老金,其来源如下:

个人账户 → 个人账户养老金
统筹基金(由单位缴费产生) → 基础养老金

先说个人帐户养老金，凡参加养老保险的都要按缴费基数8%存入个人帐户，个人账户每年都要算利息，退休时，按个人帐户总额的1/139计算出个人帐户养老金，也就是说139个月就领完个人帐户（虽然个人帐户里的钱退休后还会继续生息，但是这期间退休工资也会涨，两个因素抵消，仍按139个月估计），假设65岁退休，77岁就会领完，如果你活不到77岁，你个人帐户上剩余的钱全退你，这部分钱不会吃亏，如果你寿命超过77岁，你个人帐户养老金就全部是国家补贴了。

基础养老金，基础养老金由统筹基金支付，凡参加养老保险的单位都按缴费基数的20%作为统筹基金（灵活就业人员是全部自己交20%，其中12%进入统筹基金），统筹基金主要投资于国债和能源交通等重大基础设施，少量投资于股市，国家对养老统筹基金是不收税的，社保基金也不用支付社保局工作人员工资，国家每年还会大量补贴养老基金（对比商业要老保险，保险推销员要提成，平安公司要发员工工资，老总要几千万的年薪，还要交税，利润还大大的）。用统筹基金发基础养老金，有几个特点，一是寿命短的补贴寿命长的，二是缴费多的补贴缴费少的（可以理解为收入高的补贴收入低的），第一个特点大家都能理解，第二个特点从基础养老金的计算公式就能看出：

基础养老金=退休当年月平均工资×[（1+缴费指数）/2]×缴费年限×1%

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式中可看出年限越长基础养老金越多，且基础养老金与年限完全成正比，这个没什么说的；
式中还可看出缴费指数越高，基础养老金越多，但不成正比，比如按100%缴费则[（1+缴费指数）/2]=100%，按最低60%缴费，则[（1+60%）/2]=80%，如按最高300%缴费，则[（1+300%）/2]=200%。所以收入越少的越划算，特别是灵活就业人员只有缴费基数的12%划入统筹基金，相对于单位20%划入统筹基金来说，如果按60%基数缴费，其实际缴费水平相当于60%×12/20=36%。假设在缴费年限相同的的情况下，如果一直拿社会平均工资的人，其单位缴费总数为Q，基础养老金为R，那么灵活就业人员交36%Q的钱到统筹基金，领80%R的基础养老金。

通过以上分析，可以说明对广大参加职工养老保险的低收入者和灵活就业人员来说，其个人帐户养老金是包赚不亏的，其基础养老金也是绝大多数情况下会得到高收入者和国家的补贴。

欢迎大家来讲讲自己的想法

楼主分析很到位

这样说也有道理

有没有更加官方的说法啊？

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